НБУ советует банкам усилить надзор за схемными операциями с ценными бумагами

НБУ советует банкам усилить надзор за схемными операциями с ценными бумагами

Укринформ
Национальный банк Украины рекомендует банкам усилить надзор за схемными операциями с ценными бумагами, в частности облигациями внутреннего государственного займа.

Соответствующие рекомендации были даны в письме Национального банка, направленном банкам 4 марта 2019 года, сообщает пресс-служба НБУ.

"Национальный банк рекомендует банкам уделять больше внимания мониторингу финансовых операций клиентов с ценными бумагами, в частности облигациями внутреннего государственного займа (далее – ОВГЗ), номинированными в иностранной валюте, характер которых может свидетельствовать о легализации «грязных» средств", - говорится в сообщении НБУ.

Речь идет о так называемых циклических операциях, особенностью проведения которых является покупка юридическими лицами по более высокой цене и продажа по низшей (т. е. с убытком) ОВГЗ с одинаковым ISIN-кодом в течение короткого промежутка времени, в частности одного рабочего дня. Указанная схема может реализовываться через финансовых посредников на фондовом рынке и происходить в несколько этапов: на первом этапе брокер, действуя от своего имени за счет и по заказу юридического лица, покупает у банка пакет ОВГЗ, далее он продает, а другой брокер покупает указанный пакет ОВГЗ по цене ниже приобретения (но в пределах рыночных цен), действуя за счет и по заказу физического лица. Этот же пакет ОВГЗ вновь по большей цене выкупает первый брокер, который действует от своего имени, но за счет и по заказу юридического лица, в дальнейшем он снова перепродает пакет ОВГЗ в пользу физического лица по низкой цене, а физическое лицо осуществляет его дальнейшую продажу банку по более привлекательной цене. В результате таких циклических операций физическое лицо получает инвестиционный доход, а юридические лица – инвестиционный убыток в таком же размере.

Такая схема получения инвестиционного дохода используется клиентами банков, в частности, украинскими публичными деятелями, близкими и связанными с ними лицами с целью искусственного формирования доходов и дальнейшей их легализации во время декларирования.

Индикаторами риска таких операций является отсутствие экономического смысла, покупка ценных бумаг на слишком короткий срок, цикличность транзакций, связанность участников и наличие у них, помимо прочего, признаков фиктивности, а также получение одной стороной регулярных убытков, а другой – регулярных доходов, размер которых существенно превышает сумму инвестиций.

Читайте также: НБУ оставил без изменений критерии распределения банков на группы на этот год

Для предотвращения подобных схем банки должны всесторонне анализировать финансовые операции по купле-продаже ОВГЗ, в частности, более тщательно изучать своих клиентов, в частности брокеров, которые осуществляют операции по заказу юридических лиц, анализировать условия договоров купли-продажи ценных бумаг и брокерские отчеты о клиентских операциях, выяснять источники происхождения средств физических лиц, которые их приобретают, с использованием риск-ориентированных подходов.

В случае выявления операций, направленных на легализацию «грязных» средств, банки должны применять к своим клиентам меры, предусмотренные статьей 10 Закона Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения», то есть отказываться от проведения таких транзакций и обслуживания клиента, а также сообщать об этих случаях уполномоченные государственные органы.

При цитировании и использовании каких-либо материалов в Интернете открытые для поисковых систем гиперссылки не ниже первого абзаца на «ukrinform.ru» — обязательны, кроме того, цитирование переводов материалов иностранных СМИ возможно только при условии гиперссылки на сайт ukrinform.ru и на сайт иноземного СМИ. Цитирование и использование материалов в офлайн-медиа, мобильных приложениях, SmartTV возможно только с письменного разрешения "ukrinform.ua". Материалы с пометкой «Реклама», «PR», а также материалы в блоке «Релизы» публикуются на правах рекламы, ответственность за их содержание несет рекламодатель.

© 2015-2020 Укринформ. Все права соблюдены.

Дизайн сайта — Студия «Laconica»

Расширенный поискСпрятать расширенный поиск
За период:
-